Типы документов
Реклама
Партнеры
Постановление Администрации Русско-Полянского муниципального района Омской области от 30.12.2013 N 808-п "Об утверждении Положения о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ"
АДМИНИСТРАЦИЯ РУССКО-ПОЛЯНСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
ОМСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 30 декабря 2013 г. № 808-п
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О РАЗРАБОТКЕ, УТВЕРЖДЕНИИ
И РЕАЛИЗАЦИИ ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ
В соответствии со статьей 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации, руководствуясь Уставом Русско-Полянского муниципального района Омской области, постановляю:
1. Утвердить Положение о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Рекомендовать органам местного самоуправления сельских (городского) поселений Русско-Полянского муниципального района Омской области утвердить Положение о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ, финансируемых за счет средств местных бюджетов.
3. Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2014 года, за исключением п. п. 19, 20, вступающих в силу с 1 июня 2014 года.
4. Признать утратившим силу постановление Главы муниципального района от 23 января 2012 года № 36-п "Об утверждении Положения о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ", за исключением п. п. 19, 20.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Главы муниципального района по финансам и экономике, председателя Комитета финансов и контроля О.А. Сидоренко.
Глава муниципального района
А.А.Молоканов
Приложение
к постановлению Администрации
Русско-Полянского муниципального района
от 30 декабря 2013 г. № 808-п
ПОЛОЖЕНИЕ
о разработке, утверждении
и реализации ведомственных целевых программ
Общие положения
1. Настоящее Положение определяет порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ, направленных на осуществление субъектами бюджетного планирования Русско-Полянского муниципального района Омской области государственной политики в установленных сферах деятельности в рамках обеспечения достижения цели и задач подпрограммы муниципальной программы Русско-Полянского муниципального района Омской области (далее - подпрограмма муниципальной программы) и повышение эффективности использования средств районного бюджета.
2. Для целей настоящего Положения используются следующие понятия:
- ведомственная целевая программа (далее - программа) - комплекс мероприятий, реализуемый одним субъектом бюджетного планирования Русско-Полянского муниципального района Омской области и обеспечивающий исполнение его отдельных полномочий и функций в соответствующей сфере деятельности, входящий в состав подпрограммы муниципальной программы и направленный на решение определенной задачи подпрограммы муниципальной программы;
- субъект бюджетного планирования Русско-Полянского муниципального района Омской области (далее - субъект бюджетного планирования) - органы местного самоуправления, структурные подразделения Администрации Русско-Полянского муниципального района Омской области, являющийся главным распорядителем средств районного бюджета в соответствии с законодательством;
- параметры программы - совокупность взаимосвязанных в программе целей, задач, целевых индикаторов, мероприятий, ожидаемых результатов реализации программы, объемов финансового обеспечения и сроков реализации.
3. Программа должна соответствовать целям, задачам и результатам деятельности субъекта бюджетного планирования, цели и задачам подпрограммы муниципальной программы, в рамках которой осуществляется реализация программы.
Программа состоит из следующих разделов:
- паспорт программы согласно приложению № 1 к настоящему Положению;
- проблема, решение которой осуществляется путем реализации программы, включая анализ причин ее возникновения, целесообразность и необходимость решения на ведомственном уровне, характеристику влияния программы на достижение цели и решение задач подпрограммы муниципальной программы либо основные положительные итоги реализации программы с описанием тенденции их развития;
- цели и задачи программы;
- описание целевых индикаторов и ожидаемых результатов реализации программы;
- срок реализации программы;
- перечень и описание программных мероприятий;
- объем и источники финансирования программы в целом и по годам ее реализации, а также обоснование потребностей в необходимых ресурсах;
- описание системы управления реализацией программы.
4. Программа может содержать одну или несколько целей, которые сформированы на основе анализа проблем, направлены на их решение и описываются, исходя из необходимости получения положительных ожидаемых итогов реализации программы с указанием тенденции их развития.
Цель программы должна соответствовать следующим требованиям:
- ясность (цель не должна содержать специальных терминов, понятий, выражений, допускающих произвольное или неоднозначное ее толкование, а также затрудняющих понимание цели лицами, не обладающими соответствующими знаниями в сфере реализации программы);
- достижимость (достижение цели должно быть возможным в течение срока реализации программы).
Задачи программы представляют собой относительно самостоятельные части программы, отражающие направления достижения цели. Требования к задачам программы аналогичны требованиям к цели программы.
5. Целевой индикатор - количественный показатель, характеризующий реализацию мероприятия или группу мероприятий программы.
Для каждого мероприятия или группы мероприятий программы устанавливается один целевой индикатор из перечня целевых индикаторов, утвержденного в подпрограмме муниципальной программы с устанавливаемыми прогнозными значениями на весь период ее реализации (с указанием по годам).
Группа мероприятий программы - совокупность мероприятий программы, объединенных по общему признаку и принципу достижения значений одного целевого индикатора.
Целевые индикаторы должны соответствовать следующим требованиям:
- точность (погрешности расчета данных, необходимых для определения значений целевых индикаторов не должны искажать представление о реализации программы);
- объективность (целевые индикаторы, улучшение значений которых возможно при ухудшении ситуации в сфере реализации программы, не должны использоваться);
- достоверность (способ сбора и обработки данных, используемых для расчета значений целевых индикаторов, должен допускать возможность проверки точности указанных данных в процессе оценки эффективности реализации программы);
- однозначность (наименования целевых индикаторов должны обеспечивать одинаковое их понимание лицами, обладающими и не обладающими соответствующими знаниями в сфере реализации программы).
При описании целевых индикаторов указывается методика их расчета, которая должна содержать:
1) наименование целевого индикатора;
2) единицу измерения целевого индикатора;
3) формулу расчета целевого индикатора;
4) источники данных для расчета целевого индикатора.
Значения целевых индикаторов должны быть установлены в целом на весь период реализации программы и по каждому году реализации программы не нарастающим итогом.
Ожидаемые результаты реализации программы должны отражать количественное и качественное улучшение ситуации в сфере реализации программы.
Ожидаемые результаты реализации программы определяются с учетом показателей конечного и непосредственного результата деятельности субъекта бюджетного планирования и должны быть ориентированы на достижение ожидаемых результатов реализации подпрограммы муниципальной программы.
При описании ожидаемых результатов реализации программы необходимо отразить методику их расчета. Требования к ожидаемым результатам реализации программы и методике расчета ожидаемых результатов реализации программы аналогичны требованиям к целевым индикаторам программы и методике расчета целевых индикаторов программы, предусмотренным настоящим пунктом.
Мероприятия программы должны быть направлены на реализацию конкретных задач программы.
Мероприятия программы не могут дублировать мероприятия других программ.
Перечень мероприятий программы составляется по форме согласно приложению № 2 к настоящему Положению.
7. Срок реализации программы не должен превышать срока реализации подпрограммы муниципальной программы.
8. Финансирование программы осуществляется за счет средств районного бюджета, в том числе безвозмездных перечислений из областного бюджета, а также иных источников, предусмотренных законодательством.
В случае реализации программы с привлечением иных источников финансирования допускается указание их общего прогнозного объема. При этом указанные объемы финансирования должны быть подтверждены соответствующими правовыми актами, соглашениями, договорами и иными документами.
Для каждого мероприятия программы устанавливается объем финансирования, исходя из общего объема средств на реализацию программы, утверждаемого в подпрограмме муниципальной программы.
Для мероприятий программы в рамках деятельности субъектов бюджетного планирования, связанной с осуществлением функций руководства и управления в сфере установленных функций, объем финансирования может указываться общей суммой без распределения по мероприятиям.
9. Система управления реализацией программы включает распределение функций между структурными подразделениями субъекта бюджетного планирования, в том числе с указанием структурных подразделений, ответственных за:
- реализацию программы в целом и достижение утвержденных значений целевых индикаторов мероприятий программы;
- проведение оценки эффективности реализации программы;
- формирование отчетности о ходе реализации программы (управленческой, бухгалтерской и статистической).
10. Программа не подлежит разделению на подпрограммы.
11. Методическое руководство по разработке и реализации программ осуществляет Комитет финансов и контроля Администрации Русско-Полянского муниципального района Омской области.
II. Разработка и утверждение программы
12. Разработка и утверждение программы, предлагаемой к финансированию начиная с очередного финансового года, осуществляются субъектом бюджетного планирования в сроки составления проекта районного бюджета, ежегодно устанавливаемые Администрацией Русско-Полянского муниципального района Омской области.
Разработка проекта программы, предлагаемой к финансированию начиная с текущего финансового года, осуществляется субъектом бюджетного планирования одновременно с разработкой проекта муниципальной программы Русско-Полянского муниципального района Омской области или проекта правового акта Русско-Полянского муниципального района Омской области о внесении соответствующих изменений в действующую муниципальную программу Русско-Полянского муниципального района Омской области.
13. Разработанный проект программы в составе документов, представляемых одновременно с проектом муниципальной программы Русско-Полянского муниципального района Омской области, в рамках которой предполагается реализация программы, направляется на согласование в экономический отдел Администрации Русско-Полянского муниципального района Омской области и Комитет финансов и контроля Администрации Русско-Полянского муниципального района Омской области. Согласование проекта программы осуществляется в течение 10 рабочих дней после его поступления.
14. Согласование проекта программы осуществляется в форме подписания листа согласования при отсутствии замечаний и предложений или с указанием в листе согласования на наличие замечаний и предложений с приложением указанных замечаний и предложений в письменной форме.
15. Утверждение программы осуществляется субъектом бюджетного планирования в форме приказа после утверждения муниципальной программы Русско-Полянского муниципального района Омской области, в рамках которой предполагается реализация программы.
16. Субъект бюджетного планирования организует размещение на официальном сайте в сети "Интернет" субъекта бюджетного планирования утвержденной программы в течение 10 рабочих дней после ее утверждения.
III. Реализация программы
17. Реализация программы осуществляется субъектом бюджетного планирования путем выполнения предусмотренных в программе мероприятий, исходя из необходимости достижения цели, решения задач, достижения целевых индикаторов и ожидаемых результатов реализации программы в рамках обеспечения достижения целей и решения задач подпрограммы муниципальной программы.
18. Субъектом бюджетного планирования могут быть внесены изменения в программу в случаях:
- необходимости корректировки программы по результатам проведенной оценки эффективности ее реализации;
- изменения объемов финансирования программы на соответствующий финансовый год;
- исключения из компетенции субъекта бюджетного планирования части полномочий, в пределах которых реализуется программа;
- изменения целей и задач деятельности субъекта бюджетного планирования, определенных в докладе;
- в иных случаях в соответствии с законодательством.
При внесении изменений в программу субъект бюджетного планирования осуществляет оценку влияния изменений на значения параметров программы и при необходимости корректирует их.
Проект приказа, предусматривающий внесение изменений в программу, представляется на согласование в экономический отдел Администрации Русско-Полянского муниципального района Омской области и Комитет финансов и контроля Администрации Русско-Полянского муниципального района Омской области.
Согласование проекта приказа, предусматривающего внесение изменений в программу, осуществляется в течение 10 рабочих дней после его поступления в форме подписания листа согласования при отсутствии замечаний и предложений или с указанием в листе согласования на наличие замечаний и предложений с приложением указанных замечаний и предложений в письменной форме.
В случае если проект приказа, предусматривающий внесение изменений в программу, влечет за собой изменения в подпрограмму муниципальной программы, субъект бюджетного планирования направляет его соисполнителю муниципальной программы Русско-Полянского муниципального района Омской области для подготовки соответствующих изменений в подпрограмму муниципальной программы.
------------------------------------------------------------------
Пункт 19 вступает в силу с 1 июня 2014 года (пункт 3 данного документа).
------------------------------------------------------------------
19. Отчет о реализации программы составляется ежегодно по форме согласно приложению № 3 к настоящему Положению.
------------------------------------------------------------------
Пункт 20 вступает в силу с 1 июня 2014 года (пункт 3 данного документа).
------------------------------------------------------------------
20. На основании отчета о реализации программы субъект бюджетного планирования ежегодно проводит оценку эффективности реализации программы в соответствии с методикой проведения оценки эффективности реализации программы согласно приложению № 4 к настоящему Положению в целях установления достижения поставленных целей, решения задач, достижения значений целевых индикаторов и ожидаемых результатов реализации программы.
Результаты оценки эффективности реализации программы вместе с пояснительной запиской к ним, а также отчетом о реализации программы представляются субъектом бюджетного планирования соответствующему соисполнителю муниципальной программы Русско-Полянского муниципального района Омской области, в рамках которой осуществляется реализация программы, в срок до 1 апреля года, следующего за отчетным годом.
Пояснительная записка к результатам проведенной оценки эффективности реализации программы должна отражать:
- состояние проблем, на решение которых была направлена программа;
- достижение поставленной цели, оценку ее влияния на достижение цели и решение задач подпрограммы муниципальной программы;
- оценку эффективности реализации мероприятий и программы в целом;
- оценку динамики эффективности реализации программы;
- в случае недостижения значений целевых индикаторов и ожидаемых результатов реализации программы - причины их недостижения;
- предложения по повышению эффективности реализации программы.
21. Контроль за реализацией программы осуществляется соответствующим субъектом бюджетного планирования.
22. Субъект бюджетного планирования организует размещение на своем официальном сайте в сети "Интернет" результатов оценки эффективности реализации программы в течение 5 рабочих дней после согласования с экономическим отделом Администрации Русско-Полянского муниципального района Омской области и Комитетом финансов и контроля Администрации Русско-Полянского муниципального района Омской области оценки эффективности реализации муниципальной программы Русско-Полянского муниципального района Омской области, в рамках которой осуществляется реализация программы.
_______________
Приложение № 1
к Положению о разработке, утверждении
и реализации ведомственных целевых программ
ПАСПОРТ
ведомственной целевой программы
Наименование субъекта бюджетного планирования Русско-Полянского муниципального района Омской области
Наименование ведомственной целевой программы
Наименование муниципальной программы Русско-Полянского муниципального района Омской области, в рамках которой осуществляется реализация ведомственной целевой программы
Наименование подпрограммы муниципальной программы Русско-Полянского муниципального района Омской области, в рамках которой осуществляется реализация ведомственной целевой программы
Сроки реализации ведомственной целевой программы
Цели и задачи ведомственной целевой программы
Целевые индикаторы ведомственной целевой программы
Объемы и источники финансирования ведомственной целевой программы в целом и по годам ее реализации
Ожидаемые результаты реализации ведомственной целевой программы
Приложение № 2
к Положению о разработке, утверждении
и реализации ведомственных целевых программ
МЕРОПРИЯТИЯ
ведомственной целевой программы
___________________________________________________________________________
(наименование ведомственной целевой программы)
(в рамках подпрограммы ____________________________________________________
(наименование подпрограммы муниципальной программы
Русско-Полянского муниципального района Омской области)
муниципальной программы Русско-Полянского муниципального района Омской
области __________________________________________________________________)
(наименование муниципальной программы)
№ п/п
Наименование мероприятия ведомственной целевой программы (далее - ВЦП)
Срок реализации мероприятия ВЦП
Ответственный исполнитель за реализацию мероприятия ВЦП
Организации, участвующие в реализации мероприятия ВЦП
Финансовое обеспечение мероприятия ВЦП
Целевой индикатор реализации мероприятия (группы мероприятий) ВЦП <*>
с (месяц/год)
по (месяц/год)
Источник
Объем (рублей)
Наименование
Единица измерения
Значение
Всего
в том числе по годам реализации ВЦП
Всего
в том числе по годам реализации ВЦП
1-й год
2-й год
n-й год <**>
1-й год
2-й год
n-й год <**>
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
Цель 1
x
x
Всего, из них расходы за счет:
x
x
x
x
x
x
1. Налоговых и неналоговых доходов, поступлений нецелевого характера из областного бюджета
2. Поступлений целевого характера из областного бюджета
3. Иных источников в соответствии с действующим законодательством
Задача 1
x
x
Всего, из них расходы за счет:
x
x
x
x
x
x
1. Налоговых и неналоговых доходов, поступлений нецелевого характера из областного бюджета
2. Поступлений целевого характера из областного бюджета
3. Иных источников в соответствии с действующим законодательством
Мероприятие 1
Всего, из них расходы за счет:
1. Налоговых и неналоговых доходов, поступлений нецелевого характера из областного бюджета
2. Поступлений целевого характера из областного бюджета
3. Иных источников в соответствии с действующим законодательством
Мероприятие 2
Всего, из них расходы за счет:
1. Налоговых и неналоговых доходов, поступлений нецелевого характера из областного бюджета
2. Поступлений целевого характера из областного бюджета
3. Иных источников в соответствии с действующим законодательством
Задача n
x
x
Всего, из них расходы за счет:
x
x
x
x
x
x
1. Налоговых и неналоговых доходов, поступлений нецелевого характера из областного бюджета
2. Поступлений целевого характера из областного бюджета
3. Иных источников в соответствии с действующим законодательством
Цель 2
x
x
Всего, из них расходы за счет:
x
x
x
x
x
x
1. Налоговых и неналоговых доходов, поступлений нецелевого характера из областного бюджета
2. Поступлений целевого характера из областного бюджета
3. Иных источников в соответствии с действующим законодательством
СПРАВОЧНО <***>: расходы, связанные с осуществлением функций руководства и управления в сфере установленных функций
x
x
x
x
Расходы за счет налоговых и неналоговых доходов, поступлений нецелевого характера из областного бюджета
x
x
x
x
x
x
Итого
x
x
Всего, из них расходы за счет:
x
x
x
x
x
x
1. Налоговых и неналоговых доходов, поступлений нецелевого характера из областного бюджета
2. Поступлений целевого характера из областного бюджета
3. Иных источников в соответствии с действующим законодательством
--------------------------------
<*> Для целевых индикаторов, измеряемых в относительном выражении,
в графе "Всего" ставятся прочерки.
<**> Количество граф определяется в зависимости от сроков реализации
ВЦП.
<***> Указывается объем финансирования мероприятий ВЦП в рамках
деятельности субъектов бюджетного планирования Русско-Полянского
муниципального района Омской области, связанной с осуществлением функций
руководства и управления в сфере установленных функций.
Руководитель субъекта
бюджетного планирования Русско-Полянского
муниципального района
Омской области _______________ /__________________________/
(подпись) (расшифровка подписи)
_______________
Приложение № 3
к Положению о разработке, утверждении
и реализации ведомственных целевых программ
ОТЧЕТ
о реализации ведомственной целевой программы
___________________________________________________________________________
(наименование субъекта бюджетного планирования Русско-Полянского
муниципального района Омской области)
___________________________________________________________________________
(наименование ведомственной целевой программы)
(в рамках подпрограммы ____________________________________________________
(наименование подпрограммы муниципальной программы
Русско-Полянского муниципального района Омской области)
муниципальной программы Русско-Полянского муниципального района Омской
области __________________________________________________________________)
(наименование муниципальной программы
Русско-Полянского муниципального района Омской области)
за __________ год
№ п/п
Наименование цели, задачи, мероприятия ведомственной целевой программы (далее - ВЦП)
Финансовое обеспечение мероприятия ВЦП <*>
Целевой индикатор реализации мероприятия (группы мероприятий) ВЦП
Значение целевого индикатора реализации мероприятия (группы мероприятий) ВЦП <*>
Источник
Объем (рублей)
Всего <**>
в том числе по годам реализации ВЦП
Наименование
Единица измерения
Всего <**>
в том числе по годам реализации ВЦП
1-й год
2-й год
n-й год <***>
1-й год
2-й год
n-й год <***>
план
факт
план
факт
план
факт
план
факт
план
факт
план
факт
план
факт
план
факт
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
Цель 1
Всего, из них расходы за счет:
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
1. Налоговых и неналоговых доходов, поступлений нецелевого характера из областного бюджета
2. Поступлений целевого характера из областного бюджета
3. Иных источников, предусмотренных законодательством
Задача 1
Всего, из них расходы за счет:
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
1. Налоговых и неналоговых доходов, поступлений нецелевого характера из областного бюджета
2. Поступлений целевого характера из областного бюджета
3. Иных источников, предусмотренных законодательством
Мероприятие 1
Всего, из них расходы за счет:
1. Налоговых и неналоговых доходов, поступлений нецелевого характера из областного бюджета
2. Поступлений целевого характера из областного бюджета
3. Иных источников, предусмотренных законодательством
Мероприятие 2
Всего, из них расходы за счет:
1. Налоговых и неналоговых доходов, поступлений нецелевого характера из областного бюджета
2. Поступлений целевого характера из областного бюджета
3. Иных источников, предусмотренных законодательством
(...)
Задача n
Всего, из них расходы за счет:
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
1. Налоговых и неналоговых доходов, поступлений нецелевого характера из областного бюджета
2. Поступлений целевого характера из областного бюджета
3. Иных источников, предусмотренных законодательством
(...)
Цель 2
Всего, из них расходы за счет:
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
1. Налоговых и неналоговых доходов, поступлений нецелевого характера из областного бюджета
2. Поступлений целевого характера из областного бюджета
3. Иных источников, предусмотренных законодательством
(...)
Расходы, связанные с осуществлением функций руководства и управления в сфере установленных функций
Мероприятие 1
Расходы за счет налоговых и неналоговых доходов, поступлений нецелевого характера из областного бюджета
Мероприятие 2
(...)
Итого
Всего, из них расходы за счет:
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
1. Налоговых и неналоговых доходов, поступлений нецелевого характера из областного бюджета
2. Поступлений целевого характера из областного бюджета
3. Иных источников, предусмотренных законодательством
--------------------------------
<*> Заполнению подлежат графы по отчетным годам реализации ВЦП:
для целевых индикаторов, измеряемых в относительном выражении, в графе
"Всего" ставятся прочерки;
для мероприятий ВЦП в рамках деятельности субъектов бюджетного
планирования Русско-Полянского муниципального района Омской области,
связанной с осуществлением функций руководства и управления в сфере
установленных функций, объем финансирования указывается в графе "Расходы,
связанные с осуществлением функций руководства и управления в сфере
установленных функций" общей суммой по всем имеющимся мероприятиям.
<**> В графе "план" отражаются бюджетные ассигнования, утвержденные
бюджетной росписью соответствующего субъекта бюджетного планирования
Русско-Полянского муниципального района Омской области по состоянию на 31
декабря отчетного финансового года, в графе "факт" - кассовые расходы на
реализацию мероприятия ВЦП по состоянию на 31 декабря отчетного финансового
года.
<***> Количество граф определяется в зависимости от сроков реализации
ВЦП.
Руководитель субъекта
бюджетного планирования Русско-Полянского
муниципального района
Омской области _______________ /__________________________/
(подпись) (расшифровка подписи)
Приложение № 4
к Положению о разработке, утверждении
и реализации ведомственных целевых программ
МЕТОДИКА
проведения оценки эффективности реализации
ведомственной целевой программы
1. Оценка эффективности реализации ведомственной целевой программы (далее - программа) проводится на основании данных отчета о реализации программы и включает:
- оценку эффективности реализации программы;
- оценку динамики эффективности реализации программы.
2. Оценка эффективности реализации программы осуществляется за каждый отчетный финансовый год и весь период реализации программы (далее - отчетный период).
3. Объектами оценки эффективности реализации программы являются мероприятия или группа мероприятий программы.
4. Выбор формулы расчета эффективности реализации программы за отчетный период зависит от структуры мероприятий, включенных в программу.
В случае если программа за отчетный период не включает мероприятия в рамках деятельности субъектов бюджетного планирования, связанной с осуществлением функций руководства и управления в сфере установленных функций, расчет эффективности реализации программы за отчетный период осуществляется по следующей формуле:
,
где:
- эффективность реализации программы за отчетный период;
i - мероприятие или группа мероприятий программы (далее - i-е мероприятие);
- эффективность реализации i-го мероприятия программы за отчетный период;
n - количество i-х мероприятий программы;
j - отчетный период.
В случае если программа за отчетный период включает мероприятия исключительно в рамках деятельности субъектов бюджетного планирования, связанной с осуществлением функций руководства и управления в сфере установленных функций, расчет эффективности реализации программы за отчетный период осуществляется по следующей формуле:
,
где:
- степень достижения значения целевого индикатора i-го мероприятия программы за отчетный период;
- количество i-х мероприятий программы в рамках деятельности субъектов бюджетного планирования, связанной с осуществлением функций руководства и управления в сфере установленных функций;
V - уровень финансового обеспечения программы.
В случае если программа за отчетный период включает мероприятия в рамках деятельности субъекта бюджетного планирования, связанной с осуществлением функций руководства и управления в сфере установленных функций, и иные мероприятия, расчет эффективности реализации программы за отчетный период осуществляется по следующей формуле:
.
5. Расчет эффективности реализации i-го мероприятия программы за отчетный период осуществляется по формуле:
,
где:
- уровень финансового обеспечения i-го мероприятия программы за отчетный период.
6. Расчет степени достижения значения целевого индикатора i-го мероприятия программы за отчетный период производится по формуле:
,
где:
- фактическое значение целевого индикатора i-го мероприятия программы за отчетный период;
- запланированное значение целевого индикатора i-го мероприятия программы.
В случае если положительной динамикой достижения значения целевого индикатора является снижение его значения, расчет степени достижения значения целевого индикатора i-го мероприятия программы за отчетный период производится по формуле:
.
7. Расчет уровня финансового обеспечения i-го мероприятия программы за отчетный период производится по формуле:
,
где:
- фактический объем финансового обеспечения i-го мероприятия программы за отчетный период;
- запланированный объем финансового обеспечения i-го мероприятия программы.
Расчет уровня финансового обеспечения программы (V) осуществляется аналогичным образом.
8. При расчете эффективности реализации программы за весь период ее реализации степень достижения значения целевого индикатора i-го мероприятия программы определяется как отношение суммарного фактического значения целевого индикатора i-го мероприятия за весь период реализации программы к суммарному запланированному значению целевого индикатора i-го мероприятия за весь период реализации программы.
Расчет уровня финансового обеспечения программы (V) или i-го мероприятия программы осуществляется аналогичным образом.
9. Динамика эффективности реализации программы рассчитывается по программе в целом и отдельно по мероприятиям программы и определяет изменение эффективности реализации программы (мероприятий программы) в отчетном году относительно года, предшествующего отчетному.
За первый отчетный год и весь период реализации программы оценка динамики эффективности реализации программы (мероприятий программы) не осуществляется.
Расчет динамики эффективности реализации программы в целом по программе осуществляется по следующей формуле:
,
где:
ДельтаЕ - индекс динамики эффективности реализации программы.
Расчет динамики эффективности реализации i-го мероприятия программы производится по формуле:
,
где:
- индекс динамики эффективности реализации i-го мероприятия программы.
10. По итогам оценки эффективности реализации программы формируются выводы об эффективности выполнения программы на основе оценки:
1) эффективности реализации программы за отчетный период, которая оценивается по следующим критериям:
- если - выполнение программы эффективно;
- если - выполнение программы обеспечено на уровне запланированных показателей;
- если - выполнение программы неэффективно;
2) динамики эффективности реализации программы в целом и по мероприятиям, которая оценивается:
- для программы в целом по следующим критериям:
если ДельтаЕ >= 1 - динамика эффективности реализации программы является положительной;
если ДельтаЕ < 1 - динамика эффективности реализации программы является отрицательной;
- для мероприятий программы по следующим критериям:
если ДельтаJ >= 1 - динамика эффективности реализации i-го мероприятия программы является положительной;
если ДельтаJ < 1 - динамика эффективности реализации i-го мероприятия программы является отрицательной.
_______________
------------------------------------------------------------------
По датам
Информация
Ключевые слова